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计算深圳一个月的工资：个人缴费、雇主额外成本及预扣个税，并列各项基数、比例及官方来源。采用所选月份生效数据。2026年养老通知直至2026年10月8日才公布：¥5,510下限追溯1月1日，¥5,521–¥27,603上下限追溯7月1日，本计算器已纳入两者。 数据来源： 广东省2026年养老保险缴费基数 ↗, 深圳养老保险基数下限规则 ↗, 深圳市税务局转载 ↗

您的薪资
在各项扣除之前。假设2026年您在此工作的每个月的薪资均保持不变。
采用该月生效的标准。仅涵盖2026年。
缴费和税款从本月起计算。
社会保险
深圳户籍员工须参加一档医保，雇主另缴1%地方补充养老保险。
非深圳户籍员工的档次由雇主选择。
由税务机关根据雇主所属行业确定。示例见“估算方法”。
仅在持有参保证明时适用。请参阅“外籍雇员、户籍与社保协定”。

数据来源： 深圳养老保险条例 ↗, 第358号令 ↗, 广东省工伤保险费率 ↗, 深圳执行广东省费率 ↗, 工伤风险类别由谁确定 ↗, 参保证明 ↗, 香港、澳门及台湾居民 ↗

住房公积金
中国内地职工应当缴存；外籍及港澳台职工“可以”缴存。
与雇主缴存比例相同或更高。
留空则使用您的工资，并按公积金基数上下限调整。

数据来源： 住房公积金缴存规定 ↗, 最高缴存比例 ↗, 自2025年3月起的公积金基数下限 ↗, 2026–27年度公积金基数上下限 ↗, 自2025年3月起的最低工资 ↗, 自2026年7月起的税前扣除上限 ↗, 2026年住房公积金管理办法 ↗, 个人缴存比例不低于雇主 ↗

所得税
本计算器不认定税收居民身份。请使用以下工具计算居住天数： 税收居民居住天数计算器 或在以下工具中比较两套制度： 个人所得税计算器.
每名子女¥2,000；如父母各扣除一半，则每人¥1,000。
独生子女¥3,000；非独生子女最高¥1,500。
住房租金与首套住房贷款利息二选一，不能同时扣除。
您已向雇主申报的每月金额。

数据来源： 预扣税率表 ↗, 个人所得税法 ↗, 2026年累计预扣规则 ↗, 非居民按月计税方法 ↗, 自2023年起适用的扣除额度 ↗, 子女教育（2026年问答）↗, 父母双方按50/50分摊 ↗, 赡养老人（2026年问答）↗, 专项附加扣除 ↗, 住房租金、贷款利息与职业教育（2026年）↗, 深圳的城市行政地位 ↗, 财税[2006]10号 ↗

本工具的功能与限制

本估算针对一名员工，假设从1月或入职月起至所选月份，每月工资相同。不纳入奖金及全年一次性奖金单独计税、津补贴与实物福利、外籍居民可选择替代专项附加扣除的免税津补贴、企业年金、个人养老金、商业健康保险、大病医疗扣除，以及本年度首次取得工资收入时可从1月起累计减除费用的选项，也不含下方未列明的地方补充项目。

本工具从入职月计入公积金，但首次参加工作者按规定应从次月开始。官方页面未规定金额取舍规则，因此各项四舍五入至分。工具不认定税收居民身份、医保档次或雇主风险类别；这些取决于在中国的居住天数及雇主情况。 数据来源： 本年度首次取得工资薪金所得 ↗, 2026年住房公积金管理办法 ↗, 外籍个人津补贴政策选择 ↗, 全年一次性奖金计税方法 ↗

估算方法

社会保险

各险种分别采用自己的缴费基数：以工资为基础，按发薪月该险种的下限提高，或按上限封顶。工伤保险例外：雇主按工资总额乘相应费率缴纳，未公布每人的上下限，因此采用您的全额工资为基数。 来源： 工伤保险缴费基数 ↗

分支机构您雇主
养老金数据来源： 深圳养老保险条例 ↗, 税务机关养老保险图解 ↗, 自2025年起雇主养老保险缴费比例 ↗自2025年1月1日起施行8%16%
地方补充养老保险（仅限深圳户籍）来源： 深圳养老保险条例 ↗自2021年8月1日起施行—1%
医保，一档数据来源： 第358号令 ↗, 深圳2026年医保缴费基数 ↗自2026年1月1日起施行2%6%
医保，二档来源： 第358号令 ↗自2023年10月1日起施行0.5%1.5%
生育保险（按医保基数计算）来源： 第358号令 ↗自2023年10月1日起施行—0.5%
失业金来源： 深圳失业保险 ↗自2024年1月1日起施行0.2%0.8%
工伤保险（按行业类别）数据来源： 广东省工伤保险费率 ↗, 深圳执行广东省费率 ↗自2024年7月1日起施行—0.2%–1.4%
住房公积金数据来源： 住房公积金缴存规定 ↗, 最高缴存比例 ↗自2022年5月28日起施行5%–12%，不低于雇主缴存比例5%–12%
分支机构2026年1月至6月2026年7月至12月
养老金数据来源： 广东省2026年养老保险缴费基数 ↗, 深圳养老保险基数下限规则 ↗, 深圳市税务局转载 ↗, 广东省2025年养老保险缴费基数 ↗¥5,510–¥27,549¥5,521–¥27,603
医疗与生育保障来源： 深圳2026年医保缴费基数 ↗¥6,727–¥33,633¥6,727–¥33,633
失业金来源： 深圳失业保险 ↗¥2,520–¥44,265¥2,520–¥44,265
工伤来源： 工伤保险缴费基数 ↗未公布每人上限未公布每人上限
住房公积金数据来源： 自2025年3月起的公积金基数下限 ↗, 2026–27年度公积金基数上下限 ↗, 自2025年3月起的最低工资 ↗, 新参加工作人员的公积金基数下限 ↗, 2025年6月至2026年6月的税前扣除上限 ↗, 自2026年7月起的税前扣除上限 ↗¥2,520–¥44,265*¥2,520（自2026年9月1日起新参加工作人员为¥2,700）–¥48,471*

养老缴费基数上限按7月至次年6月周期。截至2026年6月30日为¥27,549，自2026年7月1日起为¥27,603；下限自2026年1月1日起为¥5,510，自2026年7月1日起为¥5,521。规定¥5,510下限及7月标准的2026年通知，签发于2026年9月17日、公布于2026年10月8日、深圳税务局转载于2026年10月9日，分别追溯适用至1月及7月。社保年度内补缴视为正常缴费。医保及生育基数按日历年，公布于2025年12月29日。 数据来源： 广东省2026年养老保险缴费基数 ↗, 深圳养老保险基数下限规则 ↗, 深圳市税务局转载 ↗, 广东省2025年养老保险缴费基数 ↗, 深圳2026年医保缴费基数 ↗

失业保险：深圳税务局于2026年4月16日将个人0.2%、雇主0.8%列为当前做法，2026年基数上下限列为¥2,520–¥44,265，并注明“以后调整为准”。降低费率的依据文件截至2025年12月31日，未查到延续。基数下限随最低工资，而最低工资2026年9月1日升至¥2,700；但条文未明确基数下限从哪个月变更，因此此处保留页面列示数值。 数据来源： 深圳失业保险 ↗, 自2026年9月起的最低工资 ↗

工伤保险：税务机关根据雇主登记信息及主要业务确定行业类别。各雇主的费率可能在基准费率上下浮动；本工具采用基准费率。2021年广东通知原定有效至2026年4月30日，未找到延期文件，但广东和深圳2026年的页面仍沿用其费率。各类行业示例：

  • 第1类，0.2%：软件和信息技术服务、银行、资本市场、保险、机关单位。
  • 第2类，0.4%：批发零售、住宿餐饮、互联网服务、房地产、商务服务、科研、教育、卫生。
  • 第3类，0.6%：食品饮料、纺织、计算机与电子设备、仪器仪表、娱乐。
  • 第4类，0.8%：服装鞋帽、印刷、医药、塑料、金属制品、机械、汽车、电力燃气、铁路及航空运输、体育。
  • 第5类，0.9%：林业、家具、造纸、安装装饰、公路及水上运输、货运代理。
  • 第6类，1%：渔业、化工、非金属矿物制品、金属冶炼、房屋建筑、土木工程。
  • 第7类，1.2%：石油天然气开采、其他采矿、石油加工。
  • 第8类，1.4%：煤炭、金属及其他矿石开采。

数据来源： 广东省工伤保险费率 ↗, 深圳执行广东省费率 ↗, 工伤风险类别由谁确定 ↗

住房公积金

公积金基数为上年度月平均工资，本估算假设等于您的工资。雇主按5%至12%之间的整百分比设定缴存比例，个人比例不低于雇主、最高12%。公积金年度从7月至次年6月；自2026年1月1日起入职者，保持入职时确定的基数至2027年6月30日。 数据来源： 住房公积金缴存规定 ↗, 最高缴存比例 ↗, 2026–27年度公积金基数上下限 ↗, 2026年住房公积金管理办法 ↗, 个人缴存比例不低于雇主 ↗

计算个人所得税时，公积金双方缴费可分别在实际基数与税前扣除基数上限两者较低值的12%以内扣除：截至2026年6月30日上限为¥44,265，自2026年7月1日起为¥48,471（2026年9月1日公布，追溯适用于7月税款所属期）。超出部分按工资计税：个人超额不得扣除，雇主超额并入您的工资。 数据来源： 财税[2006]10号 ↗, 2025年6月至2026年6月的税前扣除上限 ↗, 自2026年7月起的税前扣除上限 ↗

* 公积金中心仅公布上限计算规则，即本市在岗职工月平均工资的三倍，未以人民币元列明上限；这里显示的是税务局按同一规则公布的标准，您也可以自行输入实际缴存基数。2025年3月1日起新开户或转入的职工，下限明确为¥2,520；其他职工的下限按上年度最低工资确定，公积金中心未以人民币元列明，本估算在各月份均采用¥2,520。仅在工资低于全日制最低工资时，这一区别才影响计算。自2026年9月1日起新入职或转入的职工适用¥2,700。 数据来源： 2025年6月至2026年6月的税前扣除上限 ↗, 2026–27年度公积金基数上下限 ↗, 自2026年7月起的税前扣除上限 ↗, 自2025年3月起的公积金基数下限 ↗, 自2025年3月起的最低工资 ↗, 新参加工作人员的公积金基数下限 ↗

所得税

居民采用累计预扣法。每月雇主汇总本年工资，按本年已发薪月份扣除每月¥5,000，再扣个人养老、医保、失业缴费、可扣除公积金及专项附加扣除；适用年度税率表，减去已预扣税款后补扣差额。累计额增长时，每月预扣税可能跨档增加；年内不退税，余项在次年3月1日至6月30日年度汇算中结清。 数据来源： 预扣税率表 ↗, 个人所得税法 ↗, 2026年累计预扣规则 ↗, 补扣尚未享受的扣除额 ↗

非居民按月计税：当月工资减¥5,000后，适用月度税率表，不享受专项附加扣除。个人缴费是否也可扣除，官方条文尚未明确，因此计算器请您选择。 数据来源： 预扣税率表 ↗, 非居民按月计税方法 ↗, 个人所得税法 ↗, 财税[2006]10号 ↗

居民税率表：累计应纳税所得额
应纳税所得额费率快速扣除项
最高36,000元人民币3%¥0
36,000元至144,000元10%¥2,520
144,000元至300,000元20%¥16,920
300,000元至420,000元25%¥31,920
420,000元至660,000元30%¥52,920
660,000元至960,000元35%¥85,920
超过960,000元45%¥181,920

来源： 预扣税率表 ↗

非居民税率表：月应纳税所得额
应纳税所得额费率快速扣除项
最高3,000元人民币3%¥0
3,000元至12,000元10%¥210
12,000元至25,000元20%¥1,410
25,000元至35,000元25%¥2,660
35,000元至55,000元30%¥4,410
55,000元至80,000元35%¥7,160
超过80,000元45%¥15,160

数据来源： 预扣税率表 ↗, 非居民按月计税方法 ↗

专项附加扣除

外籍税收居民可改选免税住房、语言培训及子女教育津补贴待遇，取代专项附加扣除，同一年度不得同时享受两种办法。政策截至2027年12月31日。本计算器未测算该津补贴。 来源： 外籍个人津补贴政策选择 ↗

这些数字从何而来

每项来源均为发布机构自己的网页；原网页无法打开时，则使用官方副本。每项均列明发布时间、规则开始适用的日期，以及本站最后核查的日期。

社会保险

住房公积金

所得税

外籍雇员与社保协定

最低工资标准

外籍雇员、户籍与社保协定

在中国境内注册的机构中合法就业的外国人士，必须参加养老、医疗、工伤、失业和生育这五项社会保险，相关费用由用人单位和员工共同承担。 数据来源： 外籍雇员必须参保 ↗, 第16号令第3条及第9条 ↗

与中国有已生效协定的国家的公民，可按参保证明记载豁免协定所涵盖险种。截至2025年7月4日，中国已与13国签署协定，其中11项生效；吉尔吉斯斯坦协定于2025年10月14日生效。以下豁免险种依据2021年10月28日市级清单及吉尔吉斯斯坦协定：

  • 养老与失业保险：德国、韩国、芬兰、瑞士、荷兰、西班牙、塞尔维亚。
  • 仅养老保险：丹麦、加拿大、日本、卢森堡、吉尔吉斯斯坦。
  • 已签署，但本次查到的官方页面未显示已生效：法国。

数据来源： 现行协议 ↗, 吉尔吉斯斯坦协定已生效 ↗, 按国家查看可豁免险种 ↗, 参保证明 ↗, 中吉协定 ↗

这些协定均不豁免医疗、生育或工伤保险。官方页面未明确豁免是否同时免除雇主缴费，因此选择协定豁免时，本计算器排除个人缴费，并将雇主成本显示为区间。 数据来源： 按国家查看可豁免险种 ↗, 参保证明 ↗

香港及澳门居民也须参保；在内地合法就业的港澳台居民参加失业保险，在原地区继续参加社保者可不参加内地失业保险。 数据来源： 香港及澳门雇员 ↗, 香港、澳门及台湾居民 ↗

深圳户籍：雇主另按养老基数缴纳1%地方补充养老保险，员工须参加一档医保。深圳养老规则仅将深圳户籍人员纳入地方补充养老，外籍养老参照国家规定；没有页面直接明示外籍不在补充险范围，本估算不为其计入。其他人由雇主选择一档或二档，但官方条文未明确外籍雇员是否可放在二档。 数据来源： 深圳养老保险条例 ↗, 第358号令 ↗

住房公积金：深圳规则称外籍及港澳台雇员“可以”通过雇主或自愿协议缴存。本次未查到将其规定为强制义务的条文。 数据来源： 住房公积金缴存规定 ↗, 2026年住房公积金管理办法 ↗

税收居民身份：一个纳税年度在中国居住满183天，即构成居民。本计算器不代您统计天数。 来源： 个人所得税法 ↗